Fraudă de peste 26 de milioane de lei cu mașini second-hand. Peste 2.000 de autoturisme ar fi fost introduse în România printr-o schemă de evitare a TVA
ECONOMIE. Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală au identificat și oprit un mecanism de fraudă fiscală folosit în comerțul cu autoturisme second-hand aduse din Uniunea Europeană. Potrivit ANAF, prin această schemă au fost introduse pe piața românească peste 2.000 de mașini, iar prejudiciul estimat depășește 26 de milioane de lei. În unele cazuri, valoarea declarată în documentele prezentate la înmatriculare era mai mică de 30% din prețul facturat inițial în Germania.
O amplă operațiune a inspectorilor antifraudă a scos la iveală un mecanism organizat prin care ar fi fost evitată plata TVA pentru autoturisme second-hand comercializate în România.
Verificările au fost efectuate în județele Alba, Argeș, Galați, Neamț și Sibiu, fiind folosite și informații obținute prin cooperarea cu autoritățile fiscale din alte state membre ale Uniunii Europene.
Potrivit ANAF, prejudiciul estimat adus bugetului general consolidat depășește 26 de milioane de lei.
Pentru recuperarea banilor, inspectorii au instituit măsuri asigurătorii asupra conturilor bancare și asupra unor bunuri mobile și imobile identificate, în valoare totală de 21,34 milioane de lei.
Cum ar fi funcționat schema
În centrul mecanismului s-ar fi aflat mai multe societăți de tip „missing trader”, înființate în Ungaria și Slovacia, care erau utilizate pentru achizițiile intracomunitare de autoturisme.
ANAF susține că, atunci când codul de TVA al unei asemenea societăți era anulat, activitatea era mutată pe o altă firmă, păstrându-se același circuit comercial.
Mașinile ajungeau ulterior pe piața românească, iar pentru comercializarea lor ar fi fost utilizate documente care ridică suspiciuni privind reflectarea circuitului comercial real.
Scopul mecanismului ar fi fost diminuarea artificială a bazei de impozitare, mascarea provenienței intracomunitare a autoturismelor și evitarea achitării obligațiilor fiscale.
Mașini declarate la mai puțin de 30% din valoarea inițială
Unul dintre cele mai importante elemente descoperite în timpul verificărilor privește diferențele dintre valoarea reală a autoturismelor și cea înscrisă în documente.
În anumite cazuri, potrivit ANAF, valoarea din actele prezentate pentru înmatriculare reprezenta mai puțin de 30% din prețul facturat de furnizorul inițial din Germania.
Inspectorii au identificat suspiciuni privind folosirea unor facturi și contracte completate fictiv sau în alb, precum și întocmirea succesivă a unor contracte între persoane fizice, care ar fi avut rolul de a ascunde furnizorul real al mașinilor.
De asemenea, ar fi fost folosite persoane interpuse, iar unele persoane au declarat că nu știau despre tranzacțiile realizate în numele lor.
Întregul circuit ar fi fost coordonat din România
Potrivit constatărilor prezentate de ANAF, persoanele implicate s-ar fi ocupat de întregul proces: de la identificarea mașinilor în Germania și utilizarea codurilor de TVA ale societăților externe până la promovarea autoturismelor pe platformele online și în parcurile auto din România.
Tot acestea s-ar fi ocupat de documentele de vânzare și de încasarea banilor de la cumpărători.
ANAF susține că activitatea economică reală se desfășura în România, în timp ce firmele externe ar fi fost folosite pentru a crea aparența unor tranzacții intracomunitare conforme.
Investigația nu s-a încheiat. Inspectorii antifraudă continuă verificările pentru stabilirea dimensiunii complete a presupusei activități ilegale, recuperarea prejudiciului și luarea măsurilor legale care se impun.
